Wonen in Spanje? Dit zijn de belastingen!

Ontdek alle belastingen bij het kopen, bezitten en verkopen van een woning in Spanje. Helder uitgelegd, met praktische voorbeelden voor de Costa Blanca, Costa Cálida en Costa Almería.

Belastingen op huizen in Spanje : de volledige gids 

Je zit op een terras, glas wijn in de hand, de zon zakt langzaam in de zee. Een paar weken geleden dacht je nog: zou ik hier kunnen wonen? Vandaag blader je door koopaktes, en dan duikt dat onvermijdelijke woord op: belastingen. Geen paniek. In Spanje is het systeem best duidelijk, als je het stap voor stap bekijkt. Laten we dat nu samen doen : helder, menselijk, en met de blik van Casas Kimpencio.

Inkomstenbelasting : IRPF en IRNR 

Als je resident bent (IRPF : Impuesto Sobre la Renta de las Personas Físicas) 

Je bent resident zodra je meer dan 183 dagen per jaar in Spanje verblijft, of wanneer je gezin of beroepsleven zich hier afspeelt. Vanaf dat moment word je belast op je wereldwijd inkomen. Spanje werkt met een progressief systeem: hoe meer je verdient, hoe hoger het percentage.

Verdien je tijdelijk niets of heel weinig, dan kun je een nihil-aangifte indienen. Die toont aan dat je correct hebt aangegeven en is vaak vereist bij het verlengen van je verblijfsvergunning.

Als je niet resident bent (IRNR : Impuesto sobre la Renta de No Residentes) 

Niet-residenten betalen belasting over de huurwaarde van hun woning, ook als ze die niet verhuren. Dat klinkt vreemd, maar het is gewoon een forfaitair systeem.

• 2 % van de kadastrale waarde

• 1,1 % als de Catastro-waarde na 1994 is herzien

• daarop het tarief van 19 % voor EU-burgers

De aangifte gebeurt via modelo 210, meestal eenmaal per jaar. Laat dit gerust over aan je boekhouder of je Casas Kimpencio-adviseur: wij helpen veel klanten met deze formulieren.

Vermogensbelasting: Impuesto sobre el Patriminio (IP) 

Spanje belast het vermogen van wie boven een bepaalde drempel uitkomt. Residenten worden belast op hun wereldwijd vermogen, niet-residenten enkel op hun Spaans bezit.

• Algemene vrijstelling: € 700.000

• Vrijstelling hoofdverblijf: € 300.000

• Tarief: 0,2 % tot 2,5 %, afhankelijk van de regio

Regionale verschillen 2025:

• Comunidad Valenciana: progressief tot 2,5 %

• Murcia: vrijstelling tot € 1.000.000

• Andalusië: vrijgesteld voor residenten sinds 2023

Meer over lezen:

Vermogensbelasting in Spanje

Onroerendgoedbelasting : Impuesto sobre Bienes Inmuebles (IBI) 

De IBI betaal je jaarlijks aan de gemeente. De basis is de valor catastral, meestal 30 à 50 % van de marktwaarde.

Je betaalt meestal tussen € 300 en € 800 per jaar, afhankelijk van grootte en gemeente.

Betaling 

• jaarlijks één aanslag, vaak tussen augustus en oktober

• keuze tussen eenmalige betaling of automatische incasso (vaak 2 % korting)

Wist je dat... 

• In de Comunidad Valenciana krijg je tot 50 % IBI-korting als je zonnepanelen installeert.

• Nieuwe woningen betalen vaak pas na 1 à 2 jaar hun eerste IBI-factuur.

Belasting op waardevermeerdering van de grond: Plusvalía Municipal 

Bij verkoop betaal je belasting op de stijging van de grondwaarde (niet van de woning). De grondwaarde stijgt bijna altijd, zeker in populaire kustgebieden.

• Berekening op basis van Catastro-grondwaarde

• Maximaal 20 jaar terug

• Verkoper betaalt

Sinds 2022 mag je kiezen:

1. via de werkelijke winst, of

2. via de gemeentelijke berekening : je kiest wat het voordeligst is.

Meer over lezen? 

Woning verkopen? Plusvalía

Vermogenswinstbelasting: Capital Gain Tax (CGT) 

Deze belasting geldt op de meerwaarde van de woning zelf bij verkoop.

Je betaalt op: verkoopwaarde – aankoopwaarde ± kosten

Mag je optellen:

• notaris- en registerkosten

• makelaar, architect, taxatie

Mag je aftrekken:

• makelaarsvergoeding bij verkoop

• energiecertificaat

• advocaatkosten

Tarief voor EU-burgers: 19 %.

Niet-resident? De notaris houdt 3 % van de verkoopprijs in en maakt die over aan de fiscus. Binnen drie maanden doe je de definitieve aangifte.

Overdrachtsbelasting : Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados (ITP) 

Voor een bestaande woning (aankoop van particulier) betaal je ITP. Het percentage verschilt sterk per regio: 

BTW : Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA) bij nieuwbouw 

Bij aankoop via promotor of aannemer betaal je IVA in plaats van ITP.

Zegelbelasting : Actos Jurídicos Documentados (AJD) 

De AJD is de belasting op officiële documenten, zoals koopakten en hypotheken. 

Bouwbelasting: Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras (ICIO) 

De ICIO is een gemeentebelasting bij de start van bouwwerken of grote verbouwingen.

• Tarief ongeveer 2 % van de bouwkosten

• Te betalen bij de afgifte van de bouwvergunning

Wist je dat... Sommige gemeenten geven kortingen van tot 95 % voor ecologische projecten met zonnepanelen of regenwateropvang.

Wat betekent dat concreet voor jou? 

Je hoort het vaak: In Spanje betaal je ongeveer 10 à 12 % kosten bij aankoop. Maar dat is nogal algemeen. Want wat je betaalt, hangt sterk af van waar je koopt. Aan de Costa Blanca, Costa Cálida en Costa Almería liggen de tarieven dicht bij elkaar, maar de details maken wél verschil.

Costa Blanca : Communidad Valenciana 

De Comunidad Valenciana (met o.a. Alicante, Torrevieja, Orihuela Costa, Jávea en Guardamar) hanteert een vrij standaard belastingsysteem:

• Overdrachtsbelasting (ITP) bij bestaande woningen: 10 %

• BTW (IVA) bij nieuwbouw: 10 %

• Zegelbelasting (AJD): 1,5 %

• Bouwbelasting (ICIO): gemiddeld 2 % van de bouwkosten

• IBI: tussen 0,45 % en 0,79 %, afhankelijk van de gemeente

Voorbeeld nieuwbouwwoning in Orihuela Costa 

In totaal betaal je aan de Costa Blanca gemiddeld 11 à 12 % extra boven de aankoopprijs. De meeste kopers regelen de IBI automatisch via hun Spaanse rekening, wat gemiddeld € 400 – € 600 per jaar bedraagt.

Costa Cálida: Regio Murcia 

De Costa Cálida loopt van San Pedro del Pinatar tot Águilas en is de laatste jaren enorm in trek.
De regio Murcia is bovendien iets voordeliger qua belastingen dan de Comunidad Valenciana.

• Overdrachtsbelasting (ITP): 7 % (een van de laagste in Spanje)

• BTW (IVA): 10 %

• Zegelbelasting (AJD): 2 %

• Bouwbelasting (ICIO): gemiddeld 2 %

• IBI: meestal tussen 0,5 % en 0,7 % van de Catastro-waarde

Voorbeeld nieuwbouwvilla in San Javier 

In de Costa Cálida kom je dus meestal uit op 9 à 11 % totale aankoopkosten. Ook de jaarlijkse IBI is hier wat lager: gemiddeld € 350 – € 550, afhankelijk van ligging en grootte. 

Costa Almería : Andalusië

Helemaal in het zuiden vind je de Costa Almería: kalm, zonzeker en nog steeds betaalbaar.
De regio Andalusië heeft de laatste jaren haar belastingen flink vereenvoudigd om buitenlandse kopers aan te trekken.

• Overdrachtsbelasting (ITP): 7 % (gelijk voor alle prijsklassen)

• BTW (IVA): 10 %

• Zegelbelasting (AJD): 1,2 %

• Bouwbelasting (ICIO): gemiddeld 2 %

• IBI: meestal tussen 0,4 % en 0,6 % van de Catastro-waarde

Voorbeeld nieuwbouwvilla in San Juan de los Terreros 

De totale aankoopkosten in de Costa Almería liggen meestal rond 9 à 10,5 %. De jaarlijkse IBI bedraagt gemiddeld € 300 – € 500, dankzij de lagere Catastro-waardes in het zuiden.

Totaaloverzicht

Casas Kimpencio-ervaring 

Bij Casas Kimpencio geloven we dat je een woning niet alleen met je hoofd koopt, maar ook met je hart. Belastingen, administratie en regelgeving horen erbij, maar dat mag nooit de reden zijn waarom je aarzelt om je droom waar te maken. Daarom maken wij het helder. We leggen uit wat je betaalt, wanneer en waarom in gewone taal, stap voor stap. Geen moeilijke termen, geen verrassingen achteraf, maar een duidelijk overzicht dat jou het vertrouwen geeft om met een gerust hart te kopen. Wij werken elke dag met dezelfde overtuiging: dat transparantie en begeleiding het verschil maken. Of je nu kiest voor de Costa Blanca, de Costa Cálida of de Costa Almería : wij helpen je bij elke stap, van eerste vraag tot notaris, en ver daarna. Ons doel? Dat jij niet wakker ligt van cijfers, maar nageniet van zon, zee en het gevoel van thuiskomen. Want bij Casas Kimpencio gaat het niet alleen om vastgoed, maar om rust, vertrouwen en echte begeleiding.

Voel jij het ook? 

Een aankoop in Spanje gaat niet alleen over stenen en cijfers. Het gaat over een leven onder de zon, een gevoel van thuiskomen.De belastingen zijn er nu eenmaal, maar met de juiste begeleiding zijn ze gewoon een deel van het verhaal net zoals de zachte zeebries of de klinkende glazen op het terras. Casas Kimpencio zorgt voor de details, jij voor de droom. Zo werkt Spanje echt.

Lees meer over dit interessant onderwerp: 

Slim investeren in Spanje?