Belgisch pensioen in Spanje

Domiciliëren in het buitenland is een beslissing die veel gepensioneerde Belgen overwegen, maar hoeveel verschil is het echt? Wij leggen het voor je uit.. 

Spanje is een populaire keuze vanwege zijn warme weer, prachtige landschappen en levendige cultuur om naar het buitenland te emigreren. Maar hoeveel verschil maakt het echt voor Belgische gepensioneerden die naar Spanje verhuizen? In dit blogartikel onderzoekene we hoeveel Belgen netto meer overhouden van hun Belgische pensioen wanneer ze domiciliëren in Spanje. 

• Belastingen in België en Spanje

In België worden pensioenen belast volgens het progressieve belastingstelsel. De belastingtarieven variëren naargelang het inkomen van de gepensioneerde en kunnen vrij hoog zijn. Daarnaast zijn er sociale bijdragen die ook van het pensioenbedrag worden afgetrokken. 

In Spanje worden buitenlandse pensioenen belast tegen een vast tarief van 24%. Dit tarief is van toepassing op het totale inkomen dat uit pensioenen wordt verkregen, ongeacht het totale inkomen van de gepensioneerde. Bovendien zijn er in Spanje geen sociale bijdragen op pensioenen, wat een belangrijk voordeel kan zijn voor degenen die hun pensioen willen optimaliseren.

Inkomsten uit arbeid worden progressief belast volgens de onderstaande tabel.

Ondernemers inkomen en inkomsten uit vastgoed (o.a. huur) vallen ook onder de reguliere inkomsten.

tot 12.450:19%

12.450 - 20.200:24%

20.200 - 35.200: 30%

35.200 - 60.000: 37%

60.000 `- 300.000 : 45%

300.000 > : 47% (verschilt per regio)Er geldt een algemene belastingvrije voet van € 5.550 die op basis van de gezinssamenstelling hoger kan zijn. Dit is met name afhankelijk van het aantal nog inwonende kinderen en de leeftijd ervan.  Voor niet residenten buiten de EU (zoals op dit moment het Verenigd Koninkrijk) is het percentage 24%.

In België worden de pensioenen belast per inkomstenschijf:

1:Van 0,01 euro tot 13.870 euro 25 %

2: 2 van 13.870 euro tot 24.480 euro 40 %

3:van 24.480 euro tot 42.370 euro 45 %

4:meer dan 42.370 euro 50 %

(info is gebaseerd op inkomen 2023 en belastingen 2022)

• Belastingvoordelen van domiciliëring in Spanje

1. Lage belastingtarieven: zoals eerder vermeld, wordt het inkomen uit pensioenen belast tegen een vast tarief van 24% in Spanje. Dit kan een aanzienlijke besparing opleveren in vergelijking met de progressieve belastingtarieven in België. 
2. Geen dubbele belasting: België heeft belastingverdragen met veel landen, waaronder Spanje, om dubbele belastingheffing te voorkomen. Dit betekent dat als je in Spanje woont en jouw Belgisch pensioen daar ontvangt, je waarschijnlijk geen belasting hoeft te betalen over hetzelfde inkomen in België. 
3. Lagere kosten van levensonderhoud: in veel delen van Spanje zijn de kosten van levensonderhoud lager dan in België. Dit kan betekenen dat gepensioneerden meer overhouden van hun pensioen, omdat ze minder hoeven te besteden aan dagelijkse uitgaven. 

• Andere overwegingen

Het verhuizen naar een ander land heeft echter ook andere kosten en aspecten om te overwegen. Je moet rekening houden met verhuiskosten, visumprocedures, ziektekostenverzekering, taalbarrières en aanpassingskosten aan een nieuwe cultuur. Het is daarom aan te raden om professioneel advies in te winnen voordat u een definitieve beslissing neemt. 

Domiciliëren in Spanje kan dus een aanzienlijk belastingvoordeel bieden voor Belgische gepensioneerden, waardoor ze netto meer van hun Belgische pensioen overhouden. De combinatie van het vaste belastingtarief van 24% voor pensioenen en het ontbreken van sociale bijdragen maakt Spanje een aantrekkelijke bestemming voor degenen die willen genieten van een zonnig klimaat en een lagere belastingdruk. Echter, het is altijd verstandig om grondig onderzoek te doen en professioneel advies in te winnen voordat je een definitieve beslissing neemt over je verhuizing naar het buitenland. Wij staan voor je klaar!