65+ in Spanje? Dit zijn je fiscale voordelen!

Pensioen in Spanje: Zo haal je als 65-plusser het maximale fiscale voordeel

Wonen in Spanje is voor veel gepensioneerden een droom die uitkomt. Maar wie de leeftijd 65 bereikt, krijgt er in dit zonnige land niet alleen meer vrije tijd bij, maar ook een pakket fiscale voordelen die het leven net iets comfortabeler maken. 

Spanje beloont haar senioren - óók buitenlandse gepensioneerden - met gunstige belastingregelsrond woningverkoop, pensioeninkomsten en gemeentelijke klasten. 

In deze blog ontdek je alles wat je moet weten om optimaal te profiteren van de Spaanse regels. Mét voorbeelden, stappenplannen én insider-tips!

Winst uit woningverkoop? Voor 65-plussers: belastingvrij!

Stel je voor: je woont als jaren in je huis in Alicante of Calpe, en besluit het te verkopen omdat je kleiner wilt gaan wonen, dichter bij familie, of gewoon omdat het kan. Normaal gesproken moet je in Spanje 'ganancia patrimonial' - vermogenswinstbelasting - betalen over de winst. Maar als je 65 jaar of ouder bent én het je hoofdverblijf is? Dan is de winst volledig belastingvrij!

Voorwaarden op een rij:

• Je bent op het moment van verkoop minimaal 65 jaar oud
• De woning is je hoofdverblijf en dat is het al minstens 3 jaar
• De verkoop gebeurt in je eigen naam (niet via een bedrijf of entiteit)

Praktisch rekenvoorbeeld:

Je koopt in 2005 een huis voor €150.000. Je verkoopt het in 2025 voor €280.000. Dat is een winst van €130.000. De standaard bestaling (afhankelijk van je autonome regio) zou tussen de 19% en 23% liggen: oftewel tussen de €24.700 en €29.900 aan belasting.

Maar ben je 65+ en voldoe je aan de voorwaarden? Dan betaal je €0 aan vermogenswinstbelasting!

Stappenplan: Zo verkoop je belastingvrij

Om zeker te weten dat je niets misloopt, is het slim om deze vier stappen te volgen:

1. Controleer je woonstatus:

➡ Zorg dat je kunt aantonen dat je woning je hoofdverblijf is. Dit blijkt uit je empadronamiento (gemeentelijke inschrijving), energierekeningen en belastingaangiften. 

2. Bewijs de woonduur:

➡ Je moet er minimaal 3 jaar ononderbroken hebben gewoond. Verzamel bewijsstukken, zoals jaaroverzichten van water en elektriciteit.

3. Verkoop met een correcte inschrijving:

➡ Staat de woning op jouw naam? Is het niet zakelijk bezit? Alleen dan geldt de vrijstelling. 

4. Raadpleeg een belastingadviseur (gestor fiscal):

➡ Vooral bij hogere bedragen is deskundige begeleiding onmisbaar. Zij kunnen je helpen bij de afhandeling van gemeentelijke belastingen en administratie.

Tweede woning verkopen? Ook hier liggen kansen

Heb je een tweede woning, bijvoorbeeld een vakantieappartement aan de kust? Dan heb je recht op automatische belastingvrijstelling. Maar: onder specifieke voorwaarden kun je alsnog onder de belasting uitkomen. 

Als je de volledige opbrengst van de verkoop gebruikt om een levenslange lijfrente (renta vitalicia) aan te kopen, dan kan de vermogenswinst onbelast blijven. Zo stimuleert de overheid het vrijstellen van langdurig pensioeninkomen.

Belangrijke voorwaarden:

• Je moet 65 jaar of ouder zijn
• De lijfrente moet onherroepelijk zijn en levenslang
• De maximale inleg is €240.000 (per persoon)
• Je moet het lijfrentecontract binnen 6 maanden na verkoop afsluiten

Pensioeninkomsten: vaak lager belast dan je denkt

In Spanje wordt pensioen over het algemeen belast als arbeidsinkomen. Maar het verschil zit in de toepassing van aftrekposten. Veel gepensioneerden komen door vrijstellingen en persoonlijke kortingen uit op een heel laag effectief belastingtarief - en soms zelfs helemaal geen belasting. 

Voorbeeld:

Een gepensioneerde met een bruto pensioen van €17.000 per jaar betaalt in veel gevallen minder dan €500 aan inkomstenbelasting. Met zorgkosten, leeftijdskorting en algemene vrijstellingen loopt dat soms terug naar nul. 

Zorg er wel voor dat je aangifte correct wordt gedaan. Niet alle pensioencomponenten uit het buitenland worden op dezelfde manier belast. 

Gemeentelijke lasten: kortingen en vrijstellingen

Naast nationale belastingen kennen Spaanse gemeenten ook hun eigen regels voor senioren. Veel 65-plussers krijgen korting op de IBI (onroerendgoedbelasting), afvalbelasting of andere lokale lasten - mits hun inkomen onder een bepaalde grens blijft.

Dit is meestal inkomensafhankelijk en moet bij de gemeente aangevraagd worden.

Tip: informeer jaarlijks bij het ayuntamiento (gemeentehuis) naar nieuwe regelingen. Sommige steden wijzigen hun beleid elk jaar. 

Buitenlandse gepensioneerden: wat zijn je rechten?

Veel gepensioneerden uit Nederland en België trekken naar Spanje voor een ontspannen leven in de zon. Maar zodra je fiscaal inwoner van Spanje wordt, krijg je te maken met andere belastingregels dan je gewend bent. Hoe je pensioeninkomsten belast worden, hangt af van het land waar het pensioen vandaag komt én van het type pensioen. Hieronder leggen we het overzichtelijk uit:

Voor Nederlanders in Spanje

Nederland en Spanje hebben een belastingverdrag om te voorkomen dat je dubbel belasting betaalt. Waar je je pensioen moet aangeven en belasting betaalt, hangt af van het soort pensioen:

AOW (Algemene Ouderdomswet)

➡ Wordt belast in Spanje.

Je geeft je AOW op in Spanje als onderdeel van je wereldinkomen. De Nederlandse Belastingdienst houdt soms nog belasting in, maar dat kun je via Spanje verrekenen of terugvragen. 

Bedrijgspensioen / aanvullend pensioen (via werkgever)

➡ Wordt belast in Spanje.

Net als bij de AOW geef je dit op in Spanje. Houd er rekening mee dat sommige pensioenfondsen (zoals ABP) standaard belasting inhouden - die moet je mogelijk terugvorderen in Nederland. 

Pensien uit vroegere overheidsdienst (zoals politie, defensie, rechterlijke macht)

➡ Wordt belasting in Nederland. 

Dit is een uitzondering. Pensioen dat voortkomt uit een vroegere publieke functie wordt volgens het verdrag altijd in Nederland belast, ook als je in Spanje woont.

Voor Belgen in Spanje

Ook België heeft een belastingverdrag met Spanje, en ook hier hangt het af van het type pensioen. 

Wettelijk pensioen (via de Belgische staat, bijvoorbeeld werk in de privé-sector)

➡ Wordt belast in Spanje.

Als je in Spanje woont, geef je dit pensioen op als buitenlands inkomen. België houdt soms belasting in, maar met een belastingattest (formulier 276) kun je vrijstelling krijgen. 

Ambtenarenpensioen (overheidsdienst)

➡ Wordt belast in België. 

Als je pensioen voortkomt uit overheidswerk (zoals bij de federale overheid, politie of onderwijs), blijft België belasting heffen - zelfs als je in Spanje woont. 

Tip: voorkom dubbele belasting

Zorg dat je een verklaring fiscaal inwonerschap aanvraagt in Spanje. Hiermee kun je in Nederland of België vrijstelling van bronbelasting krijgen of belasting terugvragen. Laat je hierbij begeleiden door een belastingadviseur die ervaring heeft met internationale pensioenkwesties. 

Samenvattend overzicht:

Conclusie: pensioen in Spanje is niet alleen zon en zee - ook belastingvoordeel

Wie op tijd goed plant, kan duizenden euro's belasting besparen. Zeker als je een woning bezit, of je pensioen slim wilt inzetten, loont het enorm om je goed te verdiepen in de regels - of je nu een geboren Spanjaard bent of een Belg of Nederlander die van het leven onder de Spaanse zon wil genieten. 

Laat je altijd goed informeren door een erkende belastingadviseur, vooral als je buitenlandse inkomsten hebt of onroerend goed bezit. Dan weet je zeker dat je alle fiscale voordelen benut waar je recht op hebt!

Op zoek naar jouw zonnige pensioenbestemming?

Heb je na het lezen van al deze voordelen ook zin gekregen in een zorgeloze toekomst onder de Spaanse zon? Bij Casas Kimpencio helpen we je graag verder.

Of je nu op zoek bent naar een knus appartement aan zee, een gelijkvloerse villa met uitzicht op de bergen of een rustige plek in een typisch Spaans dorp - wij kennen de markt, de regels én de mooiste plekken!

Neem een kijkje op onze website of onder deze blog voor een actueel aanbod van woningen in populaire regio's zoals de Costa Blanca, Costa Cálida of Costa de Almería!

En wil je advies over wonen, kopen of verhuizen in Spanje? Wij staan voor je klaar!