Verkoop je vastgoed in België of Nederland terwijl je fiscaal resident in Spanje bent?

Nederland heft momenteel geen meerwaardebelasting, maar België wel binnen 5 jaar na aankoop. Na 5 jaar mag Spanje de winst belasten.

Vanaf 2027 overweegt Nederland belasting op tweede verblijven. Timing van verkoop en residentie is cruciaal voor je fiscale situatie.

Verkoop van vastgoed in België of Nederland als Spaans fiscaal resident: wat met de meerwaardebelasting?

Ben je fiscaal resident in Spanje en wil je vastgoed verkopen in België of Nederland?

Dan is het belangrijk om te weten welke belastingen je kunt verwachten. In deze blog leggen we helder uit hoe het zit met de meerwaardebelasting – dus de belasting op de winst die je maakt bij verkoop. Let op: dit gaat niet over vermogensbelasting, maar specifiek over de heffing op de gerealiseerde meerwaarde bij verkoop.

België en Nederland: twee verschillende fiscale systemen

België en Nederland hanteren andere regels voor de belasting op vastgoedverkoop.

Die verschillen zijn extra belangrijk als je inmiddels in Spanje woont(resident bent). Laten we beide landen apart bekijken.

Verkoop van vastgoed in Nederland als Spaans Resident

Ben je resident in Spanje en wil je een woning in Nederland verkopen? Dan is er goed nieuws!

✅ Belastingverdrag Spanje-Nederland: Vastgoed wordt belast in het land waar het gelegen is. Nederland heeft dus het heffingsrecht bij verkoop van een Nederlandse woning, zelfs als je in Spanje woont.

✅ Geen meerwaardebelasting in Nederland: Momenteel heft Nederland géén belasting op de winst bij verkoop van vastgoed. Dit betekent dat jouw verkoopwinst volledig onbelast blijft.

✅ Spanje mag deze winst niet belasten: Volgens de belastingregels heeft Spanje geen recht om jouw verkoopwinst te belasten.

🚨 Belangrijk: In sommige gevallen probeert de Spaanse fiscus toch belasting te heffen op deze winst. Dit is onterecht. Mocht dit gebeuren, dan loont het om bezwaar aan te tekenen en jouw rechten te laten gelden. Met de juiste kennis voorkomt je onnodige belasting en geniet je zorgeloos van jouw investering! 🌞

Verkoop van vastgoed in België als Spaans resident

Voor België geldt in principe dezelfde basisregel: vastgoed wordt belast in het land waar het zich bevindt. MAAR… Spanje heeft hier een uitzonderingsclausule toegevoegd.

Wat betekent dit concreet?

België heft normaal gezien geen meerwaardebelasting op de verkoop van vastgoed, tenzij je verkoopt binnen de eerste vijf jaar na aankoop.

Verkoop je een Belgisch pand na vijf jaar, dan heft België geen belasting – en Spanje mag in dat geval wél belasten. Kort gezegd: als je als Spaans resident Belgisch vastgoed verkoopt na vijf jaar, moet je mogelijk in Spanje belasting betalen op de winst. Dit kan een belangrijk aandachtspunt zijn bij je verhuisplannen.

Goed nieuws! Er is een slimme manier om belasting op de meerwaarde van jouw woning in België te vermijden bij een verhuis naar Spanje.

✅ Verkoop eerst jouw woning in België voordat je officieel in Spanje resident wordt.

✅ Blijf gedomicilieerd in België tot het einde van het jaar waarin de verkoop plaatsvindt.

✅ De Spaanse belastingdienst hanteert geen halve jaren voor belastingdoeleinden. Dit betekent dat zolang je in België blijft tot het jaar voorbij is, Spanje geen belasting kan heffen op de meerwaarde van jouw Belgische woning.

✅ Word daarna resident in Spanje zonder dat de Spaanse fiscus aanspraak maakt op jouw verkoopwinst.

Met deze aanpak kan je fiscaal voordelig verhuizen en volop genieten van jouw nieuwe leven in Spanje! 🌞

Blik op de toekomst: komt er een meerwaardebelasting in Nederland?

Nederland overweegt om vanaf 2027 of 2028 een meerwaardebelasting in te voeren, waarschijnlijk voor tweede verblijven. Voorlopig blijft de eigen woning buiten schot, maar dit is nog niet definitief. Ben je tegen die tijd al fiscaal resident in Spanje en verkoop je een woning in Nederland?

Dan zal Nederland waarschijnlijk alsnog belasting heffen op de meerwaarde, en blijft Spanje buiten spel.

Samengevat: wat moet je weten?

• Nederlands vastgoed: Op dit moment géén meerwaardebelasting, ook niet als je in Spanje woont. Mogelijk verandert dit vanaf 2027.

• Belgisch vastgoed: Spanje mag belasting heffen als België dit niet doet (bij verkoop na vijf jaar).

Denk vooruit: De timing van je fiscale residentie en verkoop kan een groot verschil maken in hoeveel belasting je betaalt.

Verkoopplannen? Laat je goed informeren, zodat je niet voor onverwachte fiscale verrassingen komt te staan.