Belastingaangifte in Spanje

In deze gids ontdek jij hoe de belastingaangifte in Spanje werkt, welke data belangrijk zijn en hoe jij dit stap voor stap eenvoudig kan aanpakken

Belastingsaangifte in Spanje 

De gids die jij nodig hebt om zonder stress, zonder fouten én met zekerheid door de Spaanse belastingperiode te gaan. Bij Casas Kimpencio merken we het elk jaar opnieuw. Zodra april dichterbij komt, ontstaat er onzekerheid bij heel wat Belgische en Nederlandse bewoners en eigenaars. Hoe werkt de Spaanse belastingaangifte precies. Wat moet jij weten als resident of niet resident. Welke documenten heb je nodig. Hoe kan je dit correct en zonder problemen indienen. En vooral: waar begin je.

Wat is de Declaración de la Renta 

De Spaanse personenbelasting is de IRPF, het belastingstelsel voor inwoners van Spanje. De jaarlijkse aangifte gebeurt in het voorjaar en gaat over het inkomstenjaar ervoor.  Voor 2025 dien je dus jouw belastingaangifte in voor inkomstenjaar 2024. Spanje werkt met een progressief systeem, met schijven tussen ongeveer 19 procent en 47 procent, afhankelijk van de regio. Sommige autonome regio’s passen extra kortingen toe.

Belangrijk om te begrijpen

• Als je fiscale resident bent in Spanje, word je belast op al je wereldwijde inkomsten.

• Als je niet resident bent, betaal je belasting op je Spaanse inkomsten, zoals een woning of huurinkomsten.

Lees meer : Wonen in Spanje en de personenbelasting

Wanneer start de belastingsperiode 

Voor 2025 begint de aangifteperiode op begin april, met uiterste indieningsdatum eind juni. Het exacte startmoment wordt jaarlijks door de Agencia Tributaria bevestigd, maar traditioneel opent het systeem in de eerste week van april.

Waarom deze periode belangrijk is

• Je voorlopige gegevens staan dan klaar

• Je kan online wijzigingen doen

• Je kan tijdig een afspraak maken bij de belastingdienst of een gestor

Hoe kan jij de belastingsaangifte indienen 

Je hebt drie officiële manieren om jouw aangifte in te dienen.

1. Digitaal via de website of app van de Agencia Tributaria 

Dit is veruit de meest gebruikte en meest efficiënte manier. Je kan jouw aangifte digitaal bevestigen, aanpassen en indienen.Je hebt hiervoor één van deze gegevens nodig

• Je Cl@ve

• Je digital certificate

• Je NIF/nie en referentienummer

Het grote voordeel

• Je voorlopige aangifte staat klaar met gegevens die jouw werkgever, bank en andere instanties doorgaven

• Je ziet meteen of je moet betalen of terugkrijgt

• Je kan alles op je tempo doen

Let wel: controleer altijd de voorlopige gegevens. Veel fouten zitten in

• Verkeerde bankgegevens

• Geen correcte gegevens van huurwoningen of leningen

• Onvolledige aftrekposten

Lees meer : Wat is de cl@ve en waarom is het onmisbaar in Spanje?

2. Persoonlijke afspraak op een belastingkantoor 

Voor wie graag alles face to face doet, kan je een afspraak boeken bij een lokaal kantoor.
Let op: de wachttijden lopen snel op, dus tijdig reserveren is noodzakelijk.
Dit is vooral handig voor wie een complexere situatie heeft, zoals inkomsten uit twee landen, meerdere woningen of zelfstandige activiteiten.

3. Telefonisch indienen 

Een optie die minder bekend is, maar zeer efficiënt werkt voor eenvoudige dossiers.
Je maakt telefonisch een afspraak en een medewerker dient samen met jou de aangifte in.

Welke documenten heb jij nodig? 

Om jouw aangifte correct te doen, zorg je dat je deze documenten klaar hebt

• Je Spaanse NIE of DNI

• Je IBAN voor terugbetaling

• Inkomensbewijzen van Spanje én (indien resident) buitenlandse inkomsten

• Werkgeversfiches

• Pensioenfiches

• Bankdocumenten (rente, rekeningen)

• Gegevens van je woning of huurwoning

• Bewijzen van aftrekposten

• Facturen van grote aankopen en investeringen

Hoe beter jij voorbereid bent, hoe sneller jouw aangifte door het systeem loopt.

Lees meer: NIE nummer aanvragen

Resident of niet resident? Hoe weet jij wat je bent? 

Dit is één van de meest gestelde vragen.

Je bent resident als: 

• je meer dan 183 dagen per jaar in Spanje verblijft

• je je hoofdinteresses in Spanje hebt

• je partner en kinderen in Spanje wonen

Je bent niet-resident als: 

• je minder dan 183 dagen in Spanje verblijft

• je jouw hoofdadres in België of Nederland houdt

Waarom dit belangrijk is omdat de belastingregels volledig anders zijn.

Belastingsaangifte voor residenten 

Als je resident bent, moet je jouw wereldwijde inkomsten aangeven.

Dit omvat

• Spaanse lonen

• Belgische of Nederlandse pensioenen

• Buitenlandse vastgoedinkomsten

• Aandelen, leningen, rente

• Eventuele verhuurinkomsten in Spanje

Belangrijke voordelen als resident

• Je hebt toegang tot aftrekposten, zoals gezin, hypotheek, investeringen, pensioenspaarproducten

• Je geniet soms van regionale belastingvoordelen

• Je kan sneller geld terugkrijgen

Let op: de belastingdienst vergelijkt jouw gegevens met die van andere landen. Fouten komen dus snel aan het licht.

Belastingsaangifte voor niet-residenten 

Ben je geen resident, dan doe je de Modelo 210, de belasting voor niet residenten.

Wat geef je aan

• Bezit van een woning in Spanje

• Eventuele huurinkomsten

• Andere Spaanse inkomsten

Belangrijke punten

• Je betaalt jaarlijkse belasting op de kadastrale waarde van jouw woning, zelfs wanneer je niet verhuurt

• Verhuur je wel, dan betaal je belasting op de netto verhuurinkomsten

• De tarieven liggen voor EU inwoners rond 19 procent

Hoe werkt het als jij meerdere inkomsten uit verschillende landen hebt? 

Heel veel Belgen en Nederlanders hebben

• salaris in Spanje

• maar ook pensioen of inkomsten in België

• of een huurwoning in Nederland

Spanje heeft dubbele belastingverdragen, waardoor je nooit dubbel belast wordt.
Maar: je moet wél alles aangeven, zodat Spanje kan berekenen of jij recht hebt op verminderingen of terugbetaling.

Hoe pak jij dit aan? Handige werkwijze 

Bij Casas Kimpencio leggen we dit altijd eenvoudig uit.

Stap 1 

Verzamel alle documenten vanaf januari. Hoe vroeger je start, hoe minder stress.

Stap 2 

Controleer of jij resident of niet resident bent. Dit bepaalt je volledige aangifte.

Stap 3 

Download jouw voorlopige aangifte in april. Kijk of alles klopt.

Stap 4 

Noteer foutjes en ontbrekende gegevens.

Stap 5 

Beslis of je het zelf doet of via een gestor.
Veel klanten kiezen voor een gestor omdat

• het snel gaat

• de kans op fouten kleiner is

• zij updates kennen die jij misschien mist

Stap 6 

Dien de aangifte in voor eind juni. Bewaar alle documenten goed.

Veel voorkomende fouten 

Uit ervaring zien we elk jaar dezelfde valkuilen terugkomen

• Het niet aangeven van Belgisch of Nederlands pensioen

• Foute gegevens van de woning

• Onjuiste bankrekening

• Vergeten aftrekposten

• Geen Modelo 210 betaald door niet residenten

• Te laat indienen

• Verwarring tussen residentie en domicilie

Wat verandert er? 

Enkele trends en updates

• Meer automatische gegevensoverdracht tussen landen

• Strengere controles op buitenlandse bankrekeningen

• Meer digitale vereenvoudiging

• Hogere focus op huurinkomsten en vastgoed

In 2025 voeren heel wat autonome regio’s bijkomende aanpassingen door in hun IRPF schalen. Dit heeft vooral effect op gezinnen, senioren en nieuwe residenten. Belangrijke voorbeelden

• Valencia verlaagt de belastingdruk licht in de laagste schijven

• Murcia verhoogt de aftrekbaarheid voor investeringen in energiezuinige woningen

• Andalusië voorziet extra voordelen voor grote gezinnen

• Catalonië voorziet een verhoging van enkele hogere schijven
  Deze regionale verschillen zorgen ervoor dat jouw uiteindelijke belastingbedrag sterk kan variëren afhankelijk van jouw woonplaats. Daarom raden wij bij Casas Kimpencio aan om steeds de regionale updates te laten nakijken door een professional.

Hoeveel betaal je precies? 

Dat hangt af van

• je regio

• je familiale situatie

• je type inkomsten

• je aftrekposten

Spanje werkt met meerdere schijven.
Een voorbeeld van de basispercentages

• 19 procent

• 24 procent

• 30 procent

• 37 procent

• 45 procent

• 47 procent

Regio’s zoals Valencia passen soms extra kortingen of toeslagen toe.

Tips om minder belastingen te betalen 

Deze worden vaak vergeten, maar kunnen je veel geld besparen

• Gebruik regionale aftrekposten

• Meld investeringen zoals zonnepanelen of renovaties

• Voor senioren bestaan er extra voordelen

• Pensioensparen blijft fiscaal interessant

• Grote medische kosten kunnen in sommige regio’s worden afgetrokken

Wat als jouw situatie complex is? Dan kies je beter voor een officiële gestor. Zeker in situaties zoals

• meerdere eigendommen

• inkomsten uit drie landen

• nieuw aangekomen in Spanje

• verhuurplatformen zoals Airbnb

• zelfstandige activiteiten

Een gestor kost geld, maar bespaart je meestal meer dan je betaalt.

Wie investeert in zonnepanelen of een andere energiezuinige maatregel, kan een percentage van de investering aftrekken van de inkomstenbelasting.
Je moet wel kunnen aantonen

• aankoopfacturen

• bewijs van installatie

• certificaat van energieverbetering
  Afhankelijk van de regio kan het percentage tussen tien en dertig procent liggen. Zeker voor huizen aan de Costa Blanca is dit een waardevolle aftrekpost die veel klanten over het hoofd zien.

Casas Kimpencio-ervaring 

Elk jaar zitten we samen met klanten die twijfelen, onzeker zijn en vaak door de bomen het bos niet meer zien.
Ik herinner me een koppel uit België dat voor het eerst resident werd. Ze hadden loon, een klein Belgisch pensioen en een appartement aan zee. Aanvankelijk zagen ze het niet meer zitten. Maar toen we samen alle documenten verzamelden en een goede gestor inschakelden, werd alles duidelijk. De voorlopige aangifte bleek fouten te bevatten en na correctie kregen ze zelfs een mooi bedrag terug. Het gaat dus niet om angst of ingewikkeldheid. Het gaat erom dat jij weet hoe dit werkt en dat jij hulp zoekt op het juiste moment

Voel jij het ook? 

Dat kleine gevoel van rust wanneer alles helder is. Wanneer je niet langer twijfelt over wat kan of moet. Wanneer je voelt dat Spanje niet alleen een plek is om te wonen, maar ook een land waar jij jouw administratie netjes en eenvoudig kan regelen. Dat is precies wat wij bij Casas Kimpencio willen dat jij ervaart. Wil je dat we even meekijken naar jouw situatie? 
Dan staan wij klaar.

Lees meer: 

Belastingsregeling Spanje

Tweede verblijf belastingsaangifte Spanje